北京商報記者注意到，本溪銀行資產(chǎn)質(zhì)量在2018年出現(xiàn)惡化，不良貸款余額由2017年末的2.56億元飆升至2018年末的14.1億元，2018年全年新增不良貸款11.54億元。不良率由2017年末的1.74%飆升至2018年末的7.42%;撥備覆蓋率由153.57%降至44.26%;受此影響，該行資本充足率由11.01%降至6.37%。

對于資產(chǎn)質(zhì)量的惡化，上述評級報告指出，2018年以來，受區(qū)域經(jīng)濟下行以及監(jiān)管要求銀行充分暴露不良貸款等政策因素影響下，本溪銀行當年末不良貸款規(guī)模和占比大幅上升，不良貸款主要集中在批發(fā)和零售業(yè)及制造業(yè)。截至2019年3月末，該行不良貸款余額13.97億元，逾期貸款余額14.62億元，逾期90天以上的貸款與不良貸款余額比例為100%，信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大下行壓力。

資料顯示，本溪銀行是2010年4月在原本溪市城市信用社股份有限公司的基礎(chǔ)上改制設(shè)立的本溪市商業(yè)銀行，2018年正式更名為本溪銀行，注冊資本10.82億元，目前下設(shè)14個管轄行，42個下屬行，發(fā)起設(shè)立了2家村鎮(zhèn)銀行。截至2019年3月末，該行總資產(chǎn)達到368.02億元，較2018年末增長1.27%。

從經(jīng)營業(yè)績來看，本溪銀行今年一季度實現(xiàn)營業(yè)收入0.64億元，凈利潤虧損0.61億元。北京商報記者查詢2018年年報發(fā)現(xiàn)，本溪銀行凈利潤自2018年以來就出現(xiàn)大幅下滑：去年凈利潤僅為0.31億元，較2017年的1.14億元下滑72.77%。在資本充足率方面，截至2019年3月末，本溪銀行的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均為6.23%，較年初均下降了0.14個百分點。

和許多地方銀行一樣，本溪銀行也面臨著貸款集中度過高的風險。上述評級報告指出，截至2018年末，該行的單一最大客戶與最大10家客戶貸款集中度分別為60.22%和191.94%，而2017年末這兩項指標分別僅為7.55%和75.47%，面臨很高的貸款客戶集中風險。另外，受當?shù)亟?jīng)濟特點影響，該行貸款行業(yè)主要集中于制造業(yè)及批發(fā)和零售業(yè)，截至2018年末，該行前五大貸款行業(yè)貸款余額占貸款總額的比例高達73.6%。評級報告指出，本溪銀行對客戶貸款限額的管理較為粗放，貸款客戶集中度持續(xù)處于較高水平。

對于不良率高企、撥備覆蓋率低于監(jiān)管紅線和凈利潤虧損的原因及未來措施等問題，北京商報記者7月29日曾多次嘗試聯(lián)系本溪銀行年報中的電話，但一直無人接聽。隨后，記者根據(jù)天眼查查詢到的該行郵箱發(fā)送采訪提綱，但截至發(fā)稿未收到回復。此后，記者就本溪銀行一季度業(yè)績數(shù)據(jù)等問題聯(lián)系聯(lián)合資信評估有限公司，該公司回復稱，“本溪銀行一季度的數(shù)據(jù)由銀行方面提供，對于不良情況的看法請參考評級報告”。

此外，北京商報記者注意到，本溪銀行在2018年年報中提出，該行爭取2019年全年實現(xiàn)撥備前利潤8000萬元，2019年末將不良率控制在5%以內(nèi)。

北京科技大學經(jīng)濟管理學院金融工程系教授劉澄表示，中小銀行受當?shù)亟?jīng)濟環(huán)境的影響較大，再加上自身管理薄弱、風險管控措施不健全等因素，導致不良率出現(xiàn)大幅上升。