之前咱們點評過許多熱門銀行的半年報，但是對于一些冷門的銀行股觸及的比較少，未來幾天，我們也多說幾家冷門銀行的半年報。今天咱們來聊一聊領漲銀行板塊的廈門銀行：

(資料圖)

一、盈利情況

廈門銀行2022年半年報營業收入為28.55億，較去年同期增長18.17%，在銀行股中排第5；凈利潤為12.32億，較去年同期增長15.11%，在銀行股中排第15。

看這盈利增速也還可以，能在銀行板塊排到中上游。

廈門銀行是2020年10月27日上市的，距今發布了7份財報。從這7份財報公布出的盈利數據來看，你會發現它的數據有許多問題。

2020年年報是廈門銀行上市以后發布的首份財報，營收較2019年增長23.2%，在行業排名第一。可能是想要給投資者一個好印象，年底沖刺也好，調整財報數據也罷，總之是交出了一份看似非常不錯的答卷。

可是這就坑苦了2021年，在2021年的四份財報中，只有三季報的營收同比是正增長，其它三份財報全是負增長。到了2022年的一季報和半年報，營收均以18%以上的幅度增長，表現確實還不錯。

2021年有三份財報的營收增幅為負，但是同期，凈利潤增幅卻比較大。換句話來說就是營收沒怎么增長，甚至還是負增長，但是凈利潤卻增長了。

通過查看廈門銀行的信用減值損失，你會發現它的信用減值損失變動幅度非常大。2020年年報計提了19.94億，2021年年報計提了10.12億。如果2021年和2020年計提的數值一樣，那么凈利潤增幅大概率也是個負數。

從這個角度來看廈門銀行的盈利數據，表面“繁華”，內里需要推敲，數據量有點少，很難看出它是真正有實力，還是報表調節得好。如果數據量大，發布了很多財報，那報表調節的空間就會越來越小。

二、不良指標

廈門銀行2022年半年報顯示不良貸款率為0.9%，與張家港行、南京銀行、蘇州銀行的不良貸款率一致，并列第七名。從上市以來的數據來看，廈門銀行的不良貸款率逐年下降，有著不錯的變化趨勢，從2020年底的0.98%，下降到如今的0.9%。

廈門銀行的撥備覆蓋率364.18%，較年初下降了6.46個百分點。與2

021年6月份相比下降了0.78個百分點。查看上市以來的撥備覆蓋率數據常年基本維持在350%到371.63%之間。

廈門銀行的不良指標相對來說還是比較穩定的，沒有劣變的趨勢，這倒是稍微令人放了點心。

總結：

從數據來看廈門銀行表現得還可以，但是因為它上市時間比較短，財報中可能含有很多水分，需要經歷更長時間的檢驗才能看出廈門銀行是真優秀，還是在作秀。

提醒一下：廈門銀行在10月27日會有一波解禁，大約會有1.235億股解禁，占總股本比例的4.68%。此時的上漲需要警惕，解禁開始以后股價有可能會應聲下跌。

標簽： 廈門銀行半年報點評表面繁華下 是真優秀還是作秀