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家族辦公室的由來

家族辦公室的由來已久，早在古羅馬時期就出現了家族主管（大“Domus”），到中世紀時發展為總管家（大“Domo”）。而現代意義上的家族辦公室還得從19世紀中葉說起，19世紀中葉，主要資本主義國家先后完成工業革命，這其中抓住產業革命起家的商業大亨開始研究如何管理和保護自己家族的財富及商業利益，他們將金融專家、法律專家、財務專家集合起來，最后研究出一個只為家族服務的單一家族辦公室SFO（Single Family Office）。簡言之，家族辦公室就是富裕家庭管理家族財富的私人機構。

新加坡家族辦公室

近幾年來，隨著全球稅收透明度的提高，以往傳統的避稅天堂，如英屬維京群島、開曼群島及財富管理中心，如瑞士、香港等，已經難以滿足現在客戶的需求。高凈值家庭海外資產配置的目的也發生了變化，他們從避稅和財產隱匿，逐漸向投資家族資產配置等商業目的轉移。

新加坡作為國際金融中心，一直以來深受全球投資者的青睞。新加坡家族辦公室是新加坡政府推出的專門面向于高資產凈值人士的一項移民計劃。新加坡家族辦公室通過現代企業管理制度體系為高凈值人士提供海外投資、資產配置、稅務規劃、移民規劃及家族財富傳承等服務。單一辦公室不僅可以幫助申請人實現移民的目的，還可以享受投資收益免稅。新加坡對單一家族辦公室的基金管理人沒有資質要求（享受金融管理局MAS的豁免）。

新加坡家族辦公室最新政策解讀

13O（原13R）政策調整

申請門檻提高

家族辦公室管理的最低資產規模在申請時由原本的500萬新幣提高至1000萬新幣，并且在兩年內需要增加家族辦公室資產規模管理到2000萬新幣（原來為1000萬新幣）；

投資管理人員最低標準增加

新加坡家族辦公室至少需要聘用兩名投資管理人員（他們可以是家族成員，也可以是非家族成員）。如果在申請時只有一位投資管理人員，另外一位投資管理人員的雇傭可以給予一年的寬限期去完成；

家族辦公室最低花費門檻提高

家族辦公室管理的基金公司，每年本地支出的費用需要達到以下的要求：

a.資產規模小于5000萬新幣，每年本地支出需達到20萬新幣；

b.資產規模大于5000萬新幣，小于一億新幣，每年本地支出需達到50萬新幣；

c.資產規模大于1億新幣，每年本地支出需達到100萬新幣；

基金公司投資范圍限制

新政要求，由家族辦公室管理的基金需要始終保證至少資產總額的10%或者1000萬新幣（兩者取其低）用于新加坡本地投資，如投資：

a.新加坡證券交易所(SGX)的證券；

b.新加坡特定的債券；

c.由新加坡本地的合資格基金公司發行的基金；

d.未上市新加坡本地公司的私募股權。

13U（原13X）政策調整

申請門檻

申請門檻5000萬新幣保持不變

投資管理人員需要包括家族外成員

新加坡家族辦公室的三位投資管理人員中，至少需要有一位投資管理人員必須是非家族成員。如果在申請時不能雇傭到非家族成員的投資管理人員，可以給予一年的寬限期去完成。

家族辦公室最低花費門檻提高

家族辦公室管理的基金公司，每年本地支出的費用需要達到以下的要求：

a.資產規模大于5000萬新幣，小于一億新幣，每年本地支出需達到50萬新幣；

b.資產規模大于1億新幣，每年本地支出需達到100萬新幣；

基金公司投資范圍限制

新政要求，由家族辦公室管理的基金需要始終保證至少資產總額的10%或者1000萬新幣（兩者取其低）用于新加坡本地投資，如投資：

a.新加坡證券交易所(SGX)的證券；

b.新加坡特定的債券；

c.由新加坡本地的合格基金公司/管理人發行的基金；

d.新加坡本地實體企業或者初創公司的股權。

不受新政策影響的客戶

在2022年4月18日之前提交免稅令預審批申請，并且得到金管局的郵件回復的客戶（兩個條件均需要滿足）。或者：

在2022年4月18日之前通過MASNET提交免稅令正式申請，于2022年4月18日之后通過免稅令正式申請的客戶。或者：

在2022年4月18日之前獲得免稅令的正式批準的客戶。

新加坡家族辦公室優勢

要求低

無性別、學歷、英語等硬性要求，也沒有居住要求；

新加坡身份

可以獲得新加坡稅務居民身份；

海外資產

可以實現海外資產配置；

特批免稅

新加坡金融管理局MAS特批免稅、免牌照；

財富傳承

進行財富管理，實現家族傳承；

全家移民

家族辦公室的基金管理人員可以獲得兩個或三個EP（Employee Pass）名額，滿足條件后（主申請人持有工作準證約兩年），其配偶及21歲以下的子女都可以同時申請PR（Permanent Resident，即新加坡綠卡）身份；

自主掌控

EP身份現批準，后投資，投資主動權完全掌握在客戶手里；

穩定續簽

申請人成立家族辦公室屬于自雇形式，不用受制于雇主，EP續簽有保證；

無需運營

與一般的自雇EP相比，沒有公司運營要求。

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