個(gè)人養(yǎng)老金開始實(shí)施了，很多人也急切地想?yún)⒓訃L試一下。但是人們看到《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》的規(guī)定以后，卻開始打起了“退堂鼓”。提取個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)需要繳納個(gè)人所得稅，平時(shí)我們都是不納稅的人，這樣參加個(gè)人養(yǎng)老金是不是要吃虧了？說實(shí)話，個(gè)人養(yǎng)老金其實(shí)也適合普通人。

(資料圖)

我國繳納個(gè)人所得稅的人員數(shù)量并不多。根據(jù)2021年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)，年末我國就業(yè)人員總數(shù)為74652萬人。這些人中有多少人繳納個(gè)人所得稅呢？信銀理財(cái)副總裁賀晉近日在“2022金融發(fā)展高峰論壇”上表示，現(xiàn)在全國繳納個(gè)稅的人口約有7000萬左右，這7000萬中邊際稅率超過3%的人口只有1000多萬人。也就是說，我國繳納個(gè)人所得稅的群體只有就業(yè)人數(shù)的10%左右，而個(gè)人所得稅稅率超過3%的人數(shù)只有1.3%左右。個(gè)人養(yǎng)老金不是只為這一少部分人設(shè)計(jì)的。

個(gè)人養(yǎng)老金除去個(gè)稅優(yōu)惠以外，還有這四大優(yōu)勢：

第一，強(qiáng)制積蓄的優(yōu)勢。按照《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》，個(gè)人養(yǎng)老金的領(lǐng)取條件是：完全喪失勞動(dòng)能力、達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、離境出國（境）定居以及國家允許的其他情況。一般情況，是個(gè)人無法提取的。這樣就避免了個(gè)人由于各種各樣的原因提前動(dòng)用，導(dǎo)致最終積累不下錢的情況。有的老人還容易上當(dāng)受騙，積攢了一輩子的養(yǎng)老錢一不小心就全部被騙子騙走了。

第二，各種收費(fèi)優(yōu)惠。個(gè)人養(yǎng)老金的資金賬戶是在商業(yè)銀行開立的，主要是用于繳費(fèi)、購買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品、歸集收益等左右，開立銀行對(duì)資金賬戶免收年費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、短信費(fèi)、轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)。個(gè)人養(yǎng)老金可以購買的100多種基金類產(chǎn)品，是各個(gè)基金公司早已經(jīng)設(shè)立運(yùn)行的專門為個(gè)人養(yǎng)老金設(shè)立的Y類份額，購買的手續(xù)費(fèi)、持有的管理費(fèi)都是按照同類產(chǎn)品的50%予以優(yōu)惠。

第三，持有階段的個(gè)稅優(yōu)惠。個(gè)人養(yǎng)老金的投資環(huán)節(jié)，記入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益是暫不征收個(gè)人所得稅，像基金分紅等收益，就能夠形成更多的個(gè)人賬戶資金積累。

第四，投資收益率更高。其實(shí)，無論什么金融產(chǎn)品，更高的投資收益率才是最受關(guān)注的。個(gè)人養(yǎng)老金可以投資的儲(chǔ)蓄類、理財(cái)類、保險(xiǎn)類、基金類金融產(chǎn)品的收益率都是遠(yuǎn)超普通個(gè)人能夠接觸同類產(chǎn)品的收益率。

社科院世界社保研究中心主任鄭秉文教授指出，發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)顯示，個(gè)人養(yǎng)老金的年化投資收益率能達(dá)到7%，是現(xiàn)在銀行3~5年期存款利率3%的兩倍以上。

同樣，從我國社保基金的投資經(jīng)驗(yàn)來看，其自2000年成立以來的年化投資收回報(bào)率高達(dá)8.3%。

如果說是1.2萬元，存到銀行按照年化3%的利率來計(jì)算，15年能夠積累本金和利息23萬（繳納1.2萬元以后，再計(jì)算一年利息）。可如果是同樣的1.2萬元，在個(gè)人養(yǎng)老金賬戶實(shí)現(xiàn)了年化7%的投資回報(bào)率，15年能夠?qū)崿F(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老金權(quán)益35萬元。

即使扣除了3%的個(gè)人所得稅，個(gè)人依然能夠領(lǐng)取33.95萬元。比存銀行高出10多萬的。

所以說，個(gè)人養(yǎng)老金確實(shí)是一項(xiàng)國家為全體勞動(dòng)者設(shè)立的優(yōu)惠制度，參加總比不參加劃算。

標(biāo)簽： 繳納個(gè)人養(yǎng)老金 領(lǐng)取時(shí)會(huì)被征收個(gè)稅 普通人參加劃不劃算