最近「個人養(yǎng)老金」頻頻登上熱搜。

(資料圖)

對于這樣一個全新的事物，你一定有許多不解。即使查了官方文件，看了那么多文章，可能還是很困惑：

我到底需要個人養(yǎng)老金賬戶嗎？

今天想跟你仔細(xì)聊一聊。

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個人養(yǎng)老金，顧名思義就是我們每個人為自己養(yǎng)老準(zhǔn)備的資金。為了鼓勵大家從現(xiàn)在開始為自己準(zhǔn)備未來養(yǎng)老要用的錢，國家出臺了支持政策。

這里的「政策」也就是你現(xiàn)在關(guān)注到的「個人養(yǎng)老金制度」，而這個制度的核心就是「個人養(yǎng)老金賬戶」。不同于我們熟悉的五險一金，它是一個全新的、獨立的存在。

這里的「支持」，最主要的是稅收優(yōu)惠，我們每人每年最多可以往「個人養(yǎng)老金賬戶」中存1.2萬元。

如果選擇把不超過這個額度的錢放到自己專屬的個人養(yǎng)老金資金賬戶中，當(dāng)年是不用交稅的，等到退休提取養(yǎng)老金時，再按照個人所得稅的最低檔稅率，也就是按照 3% 交稅。

因此，如果你每年能有一筆到退休前都用不到的閑錢，可以考慮開立「個人養(yǎng)老金賬戶」，為自己將來的養(yǎng)老做準(zhǔn)備。

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但是，這樣的稅收優(yōu)惠對你來說是不是劃算，以及參與這個制度是否符合你對資金的規(guī)劃，都需要你基于自己的情況去判斷，去決定。

你可以重點關(guān)注這三個地方：

1）存進賬戶時，我們享受的免稅額度并非 1.2 萬元。

用更專業(yè)一點的話來講， 這1.2萬元是稅基，不是稅額。

什么意思呢？舉個例子，假如你適用的個人所得稅的稅率是 10%，那么，參加個人養(yǎng)老金，當(dāng)年免的稅是 1200 元，不是總共可以少交 1.2 萬元的稅。

同理，你可以對照一下自己的情況，看看自己的個人所得稅稅率是多少，很容易就能算出每年免稅的金額。

2）提取養(yǎng)老金時，本金、投資收益要合并征稅，稅率是 3%。也就是說，免稅不是永久性的。

但這不是說，之前免的稅需要在提取時全數(shù)奉還。

還是沿用上面的例子，假如你的個人所得稅稅率是 10%，每年投入 1.2 萬元，投入了 20 年。

最后，本金為 24 萬元，期間投資收益為 6 萬元，賬戶里一共有 30 萬元。領(lǐng)取時，你要交的稅是 9000 元。

聰明的朋友可能一下子就發(fā)現(xiàn)了稅率上的差別：

原本自己每年個人所得稅的稅率是 10%，但個人養(yǎng)老金提取時的稅率是 3%，那這是不是意味著如果其他條件不變，自己得到了一筆 7% 的長期低息貸款呢？

另一部分聰明的朋友會迅速指出：這 3% 的稅率，可不只是對本金征稅，還包括投資收益。

本來我現(xiàn)在投資，收益部分都不用交稅，用個人養(yǎng)老金賬戶投資，反而相當(dāng)于收益也得交稅了，劃不劃算還不一定呢。

之前那位朋友可能會反駁：很多國家，都有不同的方式對收益也就是資本利得進行征稅。到我們退休的時候，是否也會如此也未可知。

所以，個人養(yǎng)老金賬戶究竟應(yīng)不應(yīng)該開，確實需要你仔細(xì)評估自己的情況再來決策。

3）退休后才能支取

個人養(yǎng)老金不像定期存款，可以通過不要定期利息把錢提前取出來。

這意味著，存進去之前，你一定要確保這是一筆你真真正正長期不用、60 歲退休前都用不上、完全用來給自己養(yǎng)老的錢。

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結(jié)合以上三點，一方面，你可以給自己、給家人，算算能享受多少稅收優(yōu)惠；另一方面，你還需要考慮到，這些錢必須要退休后才能領(lǐng)取，這一點到底會不會影響你的生活。

舉個例子，如果你現(xiàn)在還不需要納稅，或者你的個人所得稅率是 3%，那你領(lǐng)取時要交 3% 的稅，相當(dāng)于享受不了實際的稅收優(yōu)惠，還喪失了隨時可用的流動性。那么，對于你來說，現(xiàn)在把錢投入「個人養(yǎng)老金賬戶」就不太劃算。

另外，在開設(shè)「個人養(yǎng)老金賬戶」時，建議你不妨觀察一下，為你服務(wù)的銀行有沒有主動提醒以上這三點，以此來判斷這家銀行是否值得托付。

個人養(yǎng)老金是長期業(yè)務(wù)，是一輩子的信任。如果簡單快速地讓用戶開戶入金，用戶存錢之后才發(fā)現(xiàn)有這么多要注意的地方，后悔了錢又取不出來，這對誰都不好。

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接下來，就詳細(xì)為你展開講講「個人養(yǎng)老金賬戶」的具體操作方式。

1）怎么開戶？

你可以選擇在自己熟悉的銀行，開立專屬個人養(yǎng)老金的資金賬戶。

需要劃重點的是，每個人只能選擇開設(shè)一個資金賬戶。

2）怎么獲得稅收優(yōu)惠？

第一步，把錢存入「個人養(yǎng)老金資金賬戶」；

第二步，銀行會給你出具「個人養(yǎng)老金繳費憑證」；

第三步，用個人所得稅 App 掃描「個人養(yǎng)老金繳費憑證」上的二維碼，就可以導(dǎo)入個人養(yǎng)老金扣除信息，實現(xiàn)稅前扣除。

值得注意的是，每年的「稅收優(yōu)惠額度」會在年底清零。以現(xiàn)在這個時點（2022 年 12 月 3 日）為例，只要你在今年年底（2022 年 12 月 31 日）前，完成個人養(yǎng)老金資金賬戶開戶，并存入資金，都能獲得今年的稅收優(yōu)惠。

所以，放下焦慮，別急。

3）怎么投資？

當(dāng)你把錢存入資金賬戶后，就可以用它來投資、理財了。

銀行

你可以直接在銀行 App 的「個人養(yǎng)老金產(chǎn)品名錄」里挑自己想買的產(chǎn)品，目前可選的包括儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金；

其他

如果這家銀行沒有心儀的產(chǎn)品，你可以在別的平臺申購它們「個人養(yǎng)老金產(chǎn)品名錄」的產(chǎn)品，只要申購產(chǎn)品的錢是從「個人養(yǎng)老金資金賬戶」劃走就行。

這里要說明的是，雖然每個人只能開一個資金賬戶，但可以在多個平臺進行個人養(yǎng)老金投資，綁定同一個資金賬戶就好。

最近，好多金融機構(gòu)都在陸續(xù)發(fā)布自己的「個人養(yǎng)老金產(chǎn)品名錄」，如果有特別值得關(guān)注的，我們也會幫你留意著。未來，我們可以投資的品種一定會更加豐富。

4）查詢信息

在銀行開好「個人養(yǎng)老金資金賬戶」后，銀行會把我們的信息同步報送給國家的信息平臺，人社部門會為自動我們開通「個人養(yǎng)老金信息賬戶」，用來記錄我們個人養(yǎng)老金繳費、投資、領(lǐng)取、抵扣和繳納個人所得稅的信息。

你可以通過國家社會保險公共服務(wù)平臺、電子社保卡、掌上12333 App 等查詢到。

所以，參加個人養(yǎng)老金，會有 3 種賬戶，分別是：

個人養(yǎng)老金資金賬戶，商業(yè)銀行開立，用來管理資金；

個人養(yǎng)老金信息賬戶，人社部門開立，登記權(quán)益、查詢信息用；

個人養(yǎng)老金投資交易賬戶，銷售機構(gòu)開立，用來買各類個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。

5）領(lǐng)取

退休后，可以分次或者一次性領(lǐng)出自己的個人養(yǎng)老金。

如上面所說，領(lǐng)取的時候，本金和投資收益都要交 3% 的稅。我們開立「個人養(yǎng)老金資金賬戶」的銀行會代扣代繳稅款，剩下的資金會轉(zhuǎn)到我們的社保卡上，我們就可以通過社保卡領(lǐng)取資金。

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讀到這里，你已經(jīng)完成了「個人養(yǎng)老金賬戶」的新手村任務(wù)。

接下來，想和你聊聊點兒進階知識：用「個人養(yǎng)老金賬戶」投資時，可以從哪些角度來考慮。

簡單來說，我們可以按照對待「長錢」的方式來思考個人養(yǎng)老金投資。

首先，每個月、每年都有資金流入「個人養(yǎng)老金賬戶」，這一點確保了投資本金在穩(wěn)定增長；

其次，長期來看，權(quán)益類資產(chǎn)（比如，股票、股票型基金）是收益最高的資產(chǎn)，而且，對于權(quán)益類投資來說，持有時間越長，賺錢概率越高；

最后，也是最重要的一點，這筆錢要等退休后才能取出，能夠投資很長時間。

對于正在看這篇文章的你來說，很可能 20、30 年后才能提取。

也就是說，即使短期出現(xiàn)了高波動，但是長期來看，這些短期波動對你的最終收益影響可能也很小。

因此，這筆錢是能承受更高波動的。

你可能直覺上會認(rèn)為「高波動」和「養(yǎng)老」天然是相悖的，但實際上并非如此。

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以目前我們可以用「個人養(yǎng)老金」買到的產(chǎn)品中可能波動最高的公募基金為例，在這里稍稍展開一下。

目前入選的基金有兩類：養(yǎng)老目標(biāo)日期基金（TDF）和養(yǎng)老目標(biāo)風(fēng)險基金（TRF）。

養(yǎng)老目標(biāo)日期基金的特點是，考慮到隨著你的年齡增長，你的投資風(fēng)格會從激進變?yōu)楸Ｊ兀裕饡S著退休日期的臨近，不斷降低權(quán)益類資產(chǎn)（比如，股票型基金）的比例，提高固收類資產(chǎn)（比如，債券）的比例。

其中，目標(biāo)日期是指你的退休日期。

比如，「XXX 養(yǎng)老目標(biāo)2035」這樣的產(chǎn)品，就是為 2035 年左右退休的人（也就是，現(xiàn)在 47 歲左右）設(shè)計的。

養(yǎng)老目標(biāo)風(fēng)險基金的特點是，在不同時間上，保持資產(chǎn)組合的風(fēng)險恒定，一般分為穩(wěn)健型、均衡型、激進型。

「目標(biāo)風(fēng)險」是指權(quán)益類資產(chǎn)的倉位基本保持不變。低風(fēng)險基金的權(quán)益類資產(chǎn)倉位低，高風(fēng)險基金的權(quán)益類資產(chǎn)倉位高。

如果你能判斷自己可以接受某種固定的資產(chǎn)配比（比如 60%股 40%債）的話，就可以選擇這類產(chǎn)品。

不論是通過錨定你的「退休日期」的方式，還是錨定你的「風(fēng)險偏好」的方式，兩類基金都在試著，把波動和你在不同年紀(jì)的養(yǎng)老需求做好匹配，以符合你期待的方式，幫你管好養(yǎng)老錢。當(dāng)然，具體的業(yè)績，就得考驗各家基金公司跨越數(shù)十年的戰(zhàn)略資產(chǎn)配置能力。

另外，值得一提的是，這兩類產(chǎn)品都有封閉期的設(shè)計，一般權(quán)益類資產(chǎn)倉位越高，封閉期限越長。封閉期 1 年、3 年和 5 年分別對應(yīng)權(quán)益類資產(chǎn)（股票、股票基金、混合型基金等）比例不超過 30%、60% 和 80%。

具體產(chǎn)品的分析，后面我們會再專門與你聊聊。

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最后，我特別想說的是：

個人養(yǎng)老金是一件非常長期的事，也許你可以花些時間多了解，再行動。

這是個一輩子的約定，花些時間，

挑選值得你信賴和托付信任的機構(gòu)，

挑選適合自己的個人養(yǎng)老金投資產(chǎn)品，

放下焦慮，安心生活。

祝你安好～

標(biāo)簽： 關(guān)于個人養(yǎng)老金的一些建議 個人所得稅 稅收優(yōu)惠