個人養老金適合年收入大于各項扣除的人購買，可以參考個稅APP和個稅稅率表，具有費率優惠、個稅遞延優惠和避險功能。——題記

(資料圖片)

個人養老金制度啟動，2022年11月25日，我已經在銀行開戶，先生也開戶了，當然，現在全國只有北京、上海、廣州、深圳等36個城市可以購買，其他的地方，還要再等等，那適合哪些人購買呢，是買個人養老金好，還是買其他的理財產品好？

一、應納稅所得額大于0的小伙伴們，適合購買

說到適合哪些人購買，首先我們要明確，只能是在所在城市開通了社會養老保險的才可以購買，退休人員不能購買，簡單地說：

（圖片來源網絡）

1、如果（年收入-6萬-專項扣除-專項附加扣除），也就是應納稅所得額小于0，本來就不用交個稅，那估計沒有多余的流動資金交個人養老金，而且，以后領取個人養老金時，還要交3%的個稅，不太適合；

2、如果（年收入-6萬-專項扣除-專項附加扣除）大于0，可以購買個人養老金，具體來說，這部分人群當中的個稅稅率從3%到45%不等，那么參加個人養老金，應納稅所得額在36000元以下，稅率為3%的，比如應納稅所得額為2000元，可以只參加個人養老金2000元/年，其他的都應頂格參加12000元/年為宜；

有小伙伴可能說不知道怎么計算？我們可以參考個人所得稅APP往年的申報紀錄（現在已經有了個人養老金扣除信息管理），以及下面的個人所得稅稅率表；

舉個例子，如果你的全年收入是16萬元，專項扣除3萬（社保公積金等），附加扣除2.4萬（贍養老人、小孩教育等），應納稅所得額=16萬-6萬-3萬-2.4萬=4.6萬，個稅計算=46000*10%-2520=2080元，那么，參加個人養老金多扣除12000元，相當于應納稅所得額=4.6萬-1.2萬=3.4萬，由于我們的個稅是采用7級超額累進稅率，此時少了一級階梯，個稅計算=34000*3%=1020元，比之前少了1060元；

所以，購買個人養老金，大家尤其要測算自己會不會因此少一級稅率，如果這樣一定要參加；

二、購買個人養老金好，還是其他理財產品好

在我開通個人養老金賬戶的銀行上面，現在只有FOF養老基金，而事實上，養老產品是會包括儲蓄、保險、理財產品和養老基金的，只是銀行暫時沒有上全，各商業銀行對個人養老金資金賬戶免收年費、賬戶管理費、短信費和轉賬手續費；養老理財產品0申購費、0贖回費、0管理費；養老基金中，專設養老Y份額產品，0申購費和0銷售服務費，管理費和托管費也只有原產品的50%。

那么，這就具體到兩方面的優劣了。

1、個人養老金產品有個稅遞延優惠和費率優惠，但它缺乏流動性，一般只有在退休時，完全喪失勞動能力、出國定居或者國家規定的其他條件才能支取；

2、其他理財產品在它規定的時間范圍外（如有些封閉式產品）可以自由支取，但沒有個稅遞延優惠和費率優惠；

3、個人養老金產品全封閉運行，進了這個賬戶的資金，權益歸參加人所有，資金也不列入共同財產，不受債權和債務、經濟糾紛等各種因素影響，也可以依法被繼承。

綜上所述，適合參加個人養老金的人員，主要為已經參加社會基本養老保險，且現階段需要繳納個人所得稅，并有足夠閑錢，或者有避險需求的小伙伴們；

三、個人養老金適合夫妻儲蓄

由于個人養老金小孩和父母都不能購買，如果夫妻倆都適合購買，可以一起開通，我們也可以把它記在夫妻儲蓄賬本里，如下圖所示。

標簽： 我已開通個人養老金賬戶 趕緊看看 你適合購買嗎